Переводы на личную карту ИП: как ФНС находит скрытую выручку

Миф о невидимых картах

Многие ИП работают так: открывают расчетный счет "для галочки", а реальные оплаты от клиентов принимают на личную дебетовую карту по номеру телефона. Предприниматели верят, что у налоговой нет прямого доступа к счетам физлиц. Это так, но есть нюанс.

Как инспектор находит нарушения:

1. Жалоба клиента. Клиент перевел вам деньги за ремонт балкона, вы сделали плохо, он обиделся и написал жалобу в ФНС: "Такой-то принимает деньги без чеков на карту". ФНС немедленно делает запрос в банк.
2. Алгоритмы Росфинмониторинга. Банк сам видит, что на вашу карту каждый день поступает по 10-20 переводов от разных людей по 1500 рублей. Банк блокирует карту по 115-ФЗ и передает данные в ФНС.

Если ФНС докажет, что поступления на личную карту — это доход от бизнеса, вам доначислят налог на всю сумму переводов, выпишут штраф 20% от неуплаты и штраф за неприменение онлайн-кассы (от 10 000 рублей).